2023管理收支預算案解構系列之（一）

清潔合約篇 – 明減暗加

現時合約承辦商：嘉捷 Dusservice
合約服務範圍：住宅大樓、會所及公用空間
兩年基本清潔合約屆滿期：2023年5月31日（明年首5個月仍沿用舊合約價 ）
2023年清潔預算支出費用除日常基本清潔合約服務外，還包含:

• 滅蟲（管理處估算明年增幅達18％！）
• 會所洗手及淋浴間用品
• 消毒用品支出及額外指定位置消毒
• 垃圾袋及垃圾斗（每年總支出高達$72萬，兩屆業委會從未見相關招標報價)
• 清潔外窗服務費用需額外每年公開招標（過去四年皆由嘉捷中標）

來年清潔費用明減暗加？

年度	支出預算費用	備註
2022	$14,857,600 (包含$250萬一次性外窗清潔服務)	2022年外窗清潔服務實際支出為$323 萬，超出預算$73萬！ 相比2021年外窗清潔服務實際支出為$269萬高出20％多出了$54萬！據報嘉捷解釋除人工上調外，操作吊船保險費用也因為早前有較多工業意外導致有所增加
2023 初稿	$15,252,929 (未包含外窗清潔服務費用預算 a 及管理處假設清潔合約來年加幅達18％ b )	加回2022外窗清潔實際支出$323 萬（假設零加幅），2023年度總預算高達 $18,482,919 !
2023 更新版	$14,660,885 (管理處下調清潔合約增幅至5.4％ b 但仍未包含外窗清潔服務費用預算 a)	加回2022外窗清潔實際支出$323 萬，2023年度總預算實為：$17,890,885 即預算做少了足足22％，亦成為全屋苑整份預算案最高單一支出！

a 陳經理解釋會計部於2021年度曾兩度重複加入預算（或撥備？）而服務只有一次，打算將該項支出在2023年扣除，因此未有在2023年預算案中加入外窗清潔費用！(已要求管理處作出書面解釋，但事隔一週仍未收到回覆)

b 管理處只單憑詢問現役承辦商嘉捷清潔來決定來年加幅做法粗疏、不合邏輯亦不合理! 譚太引述一個同樣有2000多戶的屋苑正在招標，原清潔承辦商已預計最低工資於明年六月會上調，報標價也只提昇了大概5％左右

預算假設太草率兒戲

管理處上週六應新主席要求增加大廈基金儲備，由原先初稿提議每年儲蓄$200萬，增加$80萬至$280萬是無可厚非; 但管理處可於短短三個工作天內大幅將清潔合約加幅由18％減至5.4％，亦凸顯出管理處於製作預算案中有傾斜於現役承辦商的立場想法（如承辦商表示現有合約邊際利潤不理想，所以來年需要上調18％），不單容易惹來內定承辦商之嫌，同時亦因為在過程中沒有參照其他客觀數據如通漲率，最低工資，巿場價格及新合約生效日期等，令到預算數據缺乏說服力。

陳經理引述會計部指過往由於每年農曆新年月份不同而引致某些年份會有兩次清潔外窗入帳支出紀錄（年頭及年尾）。但翻查過去四年農曆新年日子，大年初一日子均落在西曆的一月或二月份, 並無異常；而清潔外窗往往亦前後需要兩個月完成，所以入帳方面應可按開始清潔工程日計算，將支出納入當年應付賬款便可解決問題。

歷年農曆大年初一日期均在西曆一或二月：
2019年2月5日 (豬)
2020年1月25日 (鼠)
2021年2月12日 (牛)
2022年2月1日 (虎)
2023年1月22日 (兔)

而現行管理處的做法是將一筆在2021年預算外窗清潔費用放到2023年才使用，有以下三個問題：

• 有違每年做精準預算案達致收支平衡的原意
• 忽略了數年間由通漲造成的價格差距，用過去預算支付未來使費，帳面上造成虧損。而事實上清潔外窗單單由2021年至2022一年間費用已上漲了20％，多出了$54萬！
• 明減暗加預算支出，有誤導業主之嫌

優化建議

清潔外窗議題在2020年的週年業主大會上由出席的97.77％業主議決贊成，且工程也是一年一度在農曆新年前大掃除的一個傳統，實屬必要服務。因此譚太建議於來年的兩年清潔合約中加上清潔外窗及滅蟲等服務報價進行合併公開招標，提高合約總價令招標更具吸引力，加強競爭之同時亦可免卻管理處每年虛耗額外人力物力處理招標事宜，集中資源進行日常服務監督工作更符合成本效益。

至於其他恆常支出雜項如垃圾袋、垃圾斗、消毒用品及會所衛生用品等也應整合並每年統一以招標形式採購，有效控制成本開銷！

2022年11月12日

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